Kết thúc quý 3/2022, Ngân hàng TMCP Bảo Việt (BaoViet Bank) dù đã giảm chi phí dự phòng rủi ro tín dụng nhưng lợi nhuận sau thuế vẫn bốc hơi đến 66% so với cùng kỳ 2021 do các nguồn thu ngoài lãi sụt giảm nghiêm trọng.
Các nguồn thu ngoài lãi sụt giảm nghiêm trọng khiến lợi nhuận tại BaoViet Bank 'bốc hơi' mạnh
Theo báo cáo tài chính (BCTC) quý 3/2022, hoạt động chính cao gấp 4,6 lần so với cùng kỳ, thu về hơn 136,6 tỷ đồng thu nhập lãi thuần. Nguyên nhân do có khoản thu nhập lãi từ nghiệp vụ mua bán nợ ghi nhận hơn 63,5 tỷ đồng (cùng kỳ 2021 không có khoản thu nhập lãi này). Ngoài ra, thu nhập lãi tiền gửi và cho vay khách hàng tại BaoViet Bank cũng tăng mạnh.
Tuy nhiên, các nguồn thu ngoài lãi lại sụt giảm nghiêm trọng, thậm chí là thua lỗ.
Cụ thể, lãi từ hoạt động dịch vụ giảm 34%, chỉ còn hơn 134 tỷ đồng. Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối giảm đến 90% xuống còn vỏn vẹn 374,3 triệu đồng, do giảm đến 66% lãi thu từ công cụ tài chính phái sinh tiền tệ (còn hơn 1 tỷ đồng).
Hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh giảm tận 98% xuống còn hơn 485 triệu đồng. Thậm chí, mua bán chứng khoán đầu tư báo lỗ hơn 8 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi hơn 51 tỷ đồng. Ngoài ra, lỗ thuần từ hoạt động khác lên tới 39 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ 2021 lãi hơn 10 tỷ đồng.
Hơn nữa, chi phí hoạt động trong quý 3 tăng tới 22% lên hơn 176,2 tỷ đồng.
Hoạt động sa sút cộng với chi phí hoạt động tăng nhanh kéo lợi nhuận thuần tại BaoViet Bank giảm đến 73% so với cùng kỳ, chỉ còn hơn hơn 48,3 tỷ đồng.
Mặc dù quý 3/2022, BaoViet Bank đã giảm đến 74% chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, chỉ còn trích hơn 38,7 tỷ đồng, nhưng Ngân hàng vẫn bão lãi sau thuế ‘bốc hơi’ đến 66%, chỉ mang về hơn 7,7 tỷ đồng.
Tính chung 9 tháng đầu năm 2022, kết quả kinh doanh của BaoViet Bank cũng không mấy khả quan khi thu nhập lãi thuần chỉ mang về gần 487 tỷ đồng, giảm 23% so với cùng kỳ. Đồng thời, các nguồn thu ngoài lãi giảm mạnh khiến tổng thu nhập hoạt động 9 tháng đầu năm giảm tới 41% chỉ còn hơn 596 tỷ đồng. Do đó, lợi nhuận thuần chỉ còn vỏn vẹn gần 117 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ 2021 đạt tới 577 tỷ đồng.
Kết quả, BaoViet Bank báo lãi trước và sau thuế 9 tháng đầu năm 2022 đạt lần lượt hơn 36 tỷ đồng và gần 29 tỷ đồng, đều giảm 21% so với cùng kỳ 2021.
So với kế hoạch lãi trước thuế 90 tỷ đồng được đặt ra cho cả năm, BaoViet Bank mới chỉ thực hiện được 40% chỉ tiêu dù đã qua 9 tháng.
Dòng tiền thuần trong kỳ vẫn âm nặng, xuất hiện 955 tỷ đồng nghĩa vụ nợ tiềm ẩn
Tính đến 30/9/2022, tổng tài sản tại BaoViet Bank xấp xỉ đầu năm, ghi nhận hơn 65.744 tỷ đồng. Trong đó, tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước tăng 24% so với đầu năm, đạt hơn 914 tỷ đồng; cho vay khách hàng tăng 18% đạt hơn 29.549 tỷ đồng; tiền gửi và cho vay các TCTD khác giảm 12% xuống còn hơn 11.995 tỷ đồng.
Về nguồn vốn kinh doanh, tiền gửi khách hàng tại BaoViet bank tính đến 30/9/2022 xấp xỉ đầu năm, đạt hơn 37.252 tỷ đồng. Phát hành giấy tờ có giá bất ngờ tăng đến 85% so với đầu năm, đạt hơn 4.180 tỷ đồng.
Đáng chú ý, dòng tiền tại BaoViet Bank tiếp tục là ‘màu xám’ trong bức tranh kinh doanh.
Cụ thể, 9 tháng đầu năm 2022, dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm hơn 1.307 tỷ đồng. Nguyên nhân do tăng các khoản cho vay khách hàng lên 4.604 tỷ đồng, tăng tới 66% so với cùng kỳ 2021.
Dòng tiền thuần từ hoạt động đầu tư cũng âm hơn 20,8 tỷ đồng và dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính âm gần 140 triệu đồng.
Do đó, lưu chuyển tiền thuần trong kỳ tại BaoViet Bank âm hơn 1.328 tỷ đồng.
Một điểm sáng trong bức tranh kinh doanh tại nhà băng này chính là chất lượng nợ vay. Tính đến 30/9/2022, tổng nợ xấu tại BaoViet Bank giảm 23% so với đầu năm, xuống còn 964 tỷ đông. Trong đó, các nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn đều lần lượt giảm -62%, -37%, -12% so với đầu năm.
Kết quả, tỷ lệ nợ xấu tại BaoViet Bank giảm từ 4,94% hồi đầu năm xuống còn 3,23%. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu này vẫn còn cao so với mức quy định chung của ngành là 3%.
Chi tiết các nhóm nợ tại BaoViet Bank (nguồn: BCTC quý 3/2022).
Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng chỉ phản ánh phần nợ xấu hiện rõ và được ghi nhận trong bảng cân đối kế toán. Vì vậy, nếu tính cả những phần nợ “tiềm ẩn” chưa được ghi nhận, thì tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng chắc chắn sẽ có thay đổi.
Theo đó, chỉ tiêu ngoại bảng cũng cho thấy, tính đến 30/9/2022, BaoViet Bank có hơn 955 tỷ đồng nghĩa vụ nợ tiềm ẩn, tăng tới 31% so với thời điểm đầu năm. Trong đó, bảo lãnh vay vốn hơn 10 tỷ đồng; cam kết trong nghiệp vụ L/C tăng 83% so với đầu năm, ghi nhận hơn 817,6 tỷ đồng và bảo lãnh khác hơn 127 tỷ đồng.
Tính đến 30/9/2022, BaoViet Bank có đến 955 tỷ đồng nghĩa vụ nợ tiềm ẩn (nguồn: BCTC quý 3/2022)
Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn bao gồm cam kết bảo lãnh vay vốn, cam kết trong nghiệp vụ L/C (bảo lãnh qua thư tín dụng) và cam kết trong bảo lãnh khác. Cam kết bảo lãnh vay vốn thì nhiều rủi ro hơn các nhiệp vụ L/C, nhưng lại thường chiếm tỷ trọng nhỏ, trong khi đó, cam kết trong nghiệp vụ L/C lại có rủi ro thấp nhất và cam kết trong bảo lãnh khác nhiều rủi ro hơn L/C.
Các khoản nợ này được phát sinh khi ngân hàng và khách hàng ký các cam kết tín dụng, hạn mức thấu chi chưa sử dụng hoặc thư tín dụng... Dù nằm ở ngoại bảng và chưa được coi là nợ xấu, nhưng trong thời điểm ‘nhạy cảm’ như hiện nay, doanh nghiệp khó khăn sẽ có thể trở thành các khoản nợ tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Chất lượng tín dụng của ABBank đang có dậu hiệu đi xuống khi lãi dự thu và nợ xấu đồng loạt tăng. Đặc biệt, chỉ tiêu ngoại bảng vẫn cho thấy, ABBank có hơn 8.000 tỷ đồng nghĩa vụ nợ tiềm ẩn, tăng đến 49% so với đầu năm.
Sau 5 năm tập trung tái cơ cấu, ngân hàng Sacombank đã thu hồi và xử lý được hơn 76.000 tỷ đồng các khoản nợ xấu và tài sản tồn đọng. Đặc biệt, lãi sau thuế 9 tháng đầu năm 2022 đã hoàn thành 84,1% kế hoạch năm.
Mặc dù nợ xấu phát sinh từ các khoản vay được tái cơ cấu ở mức thấp, nhưng các chuyên gia cho rằng, chất lượng tài sản cần được giám sát chặt chẽ hơn do tỷ lệ nợ xấu đang tăng lên.
Nợ cần chú ý và nợ có khả năng mất vốn đã tăng tại nhiều ngân hàng trong báo cáo tài chính quý II/2022 và bán niên đầu 2022. Trong đó, điển hình là Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank, HOSE: CTG).
Ngân hàng Vietcombank liên tục rao bán các bất động sản từ vài tỷ đến trăm tỷ để thu hồi nợ. Hiện Vietcombank có hơn 1,3 triệu tỷ đồng bất động sản đang thế chấp.
T&M Vân Phong - Chủ siêu dự án Wonder City Vân Phong Bay, là thành viên của Eurowindow Holding lãi chưa đầy chục tỷ trong năm 2023, còn khoảng 152 tỷ đồng nợ phải trả.
Mới đây, Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM (HOSE) ra quyết định về việc đưa cổ phiếu CRE của Công ty cổ phần Bất động sản Thế Kỷ (Cenland) vào diện cảnh báo kể từ ngày 10/4/2024.
Sau kiểm toán, lợi nhuận tại VietABank năm 2023 "bốc hơi" hơn chục tỷ đồng, lãi dự thu gần 8.000 tỷ đồng. Trong khi nhà băng này đang sở hữu "núi" sổ đỏ thế chấp.
Mới đây Luật các tổ chức tín dụng 2024 đã được thông qua, trong đó đáng chú ý nhất là việc điều chỉnh tỷ lệ sở hữu tại ngân hàng. Theo Luật mới, cổ đông và người có liên quan không được sở hữu quá 15%, giảm so với quy định hiện hành là 20%.
Năm 2023, cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank - Mã: SSB) ghi nhận thay đổi với hàng loạt sổ đỏ thế chấp.
Trước đây, chúng ta có gói 30 ngàn tỷ đồng nhưng sau đó đã dừng, nên nhiều khách hàng là người dân, công nhân, lực lượng vũ trang khi mua nhà không được hưởng ưu đãi...
Do khách hàng kinh doanh khó khăn không trả được nợ khiến nhiều khoản vay quá hạn, ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Mã: MSB) đồng loạt thông báo bán đấu giá tài sản để thu hồi nợ tồn đọng.
