Bội thu từ chứng khoán, SeABank có lãi trước thuế 9 tháng đầu năm 2022 tăng 59%. Đáng chú ý, lãi dự thu tại SeABank tăng đến 98% lên gần 3.324 tỷ đồng.
Theo BCTC hợp nhất, Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank, mã: SSB) lãi trước thuế 9 tháng đầu năm 2022 đạt hơn 4.016 tỷ đồng, tăng 59% so với cùng kỳ 2021 nhờ tăng thu từ chứng khoán.
Cụ thể, trong 9 tháng đầu năm 2022, thu nhập lãi thuần của SeABank thu về hơn 5.077 tỷ đồng, tăng 32% so với cùng kỳ. Bên cạnh đó, các nguồn thu ngoài lãi cũng tăng trưởng mạnh như hoạt động dịch vụ thu về khoản lãi gần 1.090 tỷ đồng, tăng 34%; hoạt động kinh doanh ngoại hối cũng thu được khoản lãi hơn 144 tỷ đồng, tăng 32%; Đặc biệt, hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh 9 tháng đầu năm thu được khoản lãi gấp 6,4 lần, lên tới 268 tỷ đồng và mua bán chứng khoán đầu tư thu về khoản lãi gấp 3 lần, đạt 572 tỷ đồng.
Ngoài ra, SeABank chỉ tăng 7% chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, trích gần 856 tỷ đồng, vì vậy lợi nhuận trước thuế tại Seabank 9 tháng qua tăng đến 59% do với cùng kỳ, đạt hơn 4.016 tỷ đồng.
So với kế hoạch lợi nhuận trước thuế 4.867 tỷ đồng đề ra cho cả năm 2022, SeaBank đã thực hiện được 82% chỉ tiêu sau 9 tháng.
Ở một khía cạnh khác, nợ xấu của SeABank trong 9 tháng đầu năm cũng bắt đầu có xu hướng tăng. Tổng nợ xấu tại ngày 30/09/2022 tăng 14% so với đầu năm lên 2.390 tỷ đồng. Tuy vậy, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng đã giảm từ 1,65% xuống 1,59%.
Trong cơ cấu nhóm nợ, nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) đã tăng 11,2% so với cuối năm ngoái với 1.588 tỷ đồng và chiếm 66,4% tổng số dư nợ xấu của ngân hàng.
Chi tiết các nhóm nợ tại SeABank (nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3/2022).
Tỷ lệ nợ xấu trình bày trên báo cáo tài chính có những chuyển biến khá tích cực, giảm đi đáng kể. Tuy nhiên, để đánh giá thực chất hoạt động của một ngân hàng thì không chỉ nhìn vào con số lợi nhuận cũng như tỷ lệ nợ xấu. Khoản mục lãi và phí phải thu (lãi dự thu) trên bảng cân đối kế toán thường không được nhiều người để ý, nhưng là khoản mục quan trọng để biết được rõ hơn tình hình hoạt động của một nhà băng.
Tính đến 30/9/2022, lãi dự thu tại SeABank tăng mạnh 98% so với đầu năm, lên gần 3.324 tỷ đồng.
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3/2022.
Lãi dự thu được hiểu là dòng tiền không có thật nhưng vẫn được ghi nhận vào thu nhập của ngân hàng. Khi đó, lợi nhuận từ các khoản này ngân hàng chưa được thu về nhưng vẫn phải thực hiện nộp thuế cho phần thu nhập đó và được sử dụng để chia cổ tức.
Điều này dẫn đến việc khi rủi ro xảy ra, các khoản lãi dự thu không thể thu hồi, toàn bộ những kế hoạch đã thực hiện trước có thể phải thay đổi. Đây là một việc được đánh giá là nhạy cảm và khá khó khăn trong quá trình xử lý. Không những thế, nó còn ảnh hưởng đến hoạt động cho nhiều năm về sau.
Bên cạnh đó, trong 9 tháng đầu năm ngân hàng cũng mạnh tay tăng chi cho nhân viên trong kỳ từ 22,8 triệu đồng lên 29,4 triệu đồng, tăng gần 29%.
Tính đến 30/9/2022, tổng tài sản của SeABank đạt 229.145 tỷ đồng, tăng 8,3% so với cuối năm 2021. Trong đó, cho vay khách hàng tăng 17,5% so với cuối năm trước, đạt 149.945 tỷ đồng.
Sau 9 tháng, huy động tiền gửi khách hàng tăng 3% đạt 113.345 tỷ đồng, trong đó tiền gửi không kỳ hạn tăng 22,5% so với cuối năm trước, đạt 10.419 tỷ đồng. Phát hành giấy tờ có giá tăng 19%, lên 22.737 tỷ đồng, chủ yếu là trái phiếu có kỳ hạn từ 12 tháng đến dưới 5 năm. Tiền gửi của các TCTD khác tăng 47%, ghi nhận 52.312 tỷ đồng.
Chất lượng tín dụng của ABBank đang có dậu hiệu đi xuống khi lãi dự thu và nợ xấu đồng loạt tăng. Đặc biệt, chỉ tiêu ngoại bảng vẫn cho thấy, ABBank có hơn 8.000 tỷ đồng nghĩa vụ nợ tiềm ẩn, tăng đến 49% so với đầu năm.
Kết thúc 6 tháng đầu năm 2022, lợi nhuận tại ngân hàng SeABank tăng trưởng đột biến. Bên cạnh đó, một chỉ tiêu khác cũng "âm thầm" tăng trên bảng cân đối kế toán tại SeABank, đó là lãi dự thu và nợ xấu.
Sau ba tháng đầu năm 2022, hầu hết các ngân hàng đều ghi nhận lãi dự thu tăng mạnh. Điều này làm dấy lên lo ngại về chất lượng lợi nhuận của các nhà băng cũng như nợ xấu tiềm ẩn.
Đến thời điểm này, các ngân hàng đã công bố báo cáo tài chính năm 2021. Bên cạnh con số lợi nhuận tăng trưởng mạnh, đáng lưu ý lãi dự thu, nợ xấu của nhiều nhà băng cũng tăng mạnh.
Chỉ sau 9 tháng đầu năm 2021 đã có 6 ngân hàng báo lãi trên 10.000 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm ngoái chỉ có 3 ngân hàng. Ngoài ra, so với cùng kỳ năm ngoái, thứ hạng năm nay có một số thay đổi.
T&M Vân Phong - Chủ siêu dự án Wonder City Vân Phong Bay, là thành viên của Eurowindow Holding lãi chưa đầy chục tỷ trong năm 2023, còn khoảng 152 tỷ đồng nợ phải trả.
Mới đây, Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM (HOSE) ra quyết định về việc đưa cổ phiếu CRE của Công ty cổ phần Bất động sản Thế Kỷ (Cenland) vào diện cảnh báo kể từ ngày 10/4/2024.
Sau kiểm toán, lợi nhuận tại VietABank năm 2023 "bốc hơi" hơn chục tỷ đồng, lãi dự thu gần 8.000 tỷ đồng. Trong khi nhà băng này đang sở hữu "núi" sổ đỏ thế chấp.
Mới đây Luật các tổ chức tín dụng 2024 đã được thông qua, trong đó đáng chú ý nhất là việc điều chỉnh tỷ lệ sở hữu tại ngân hàng. Theo Luật mới, cổ đông và người có liên quan không được sở hữu quá 15%, giảm so với quy định hiện hành là 20%.
Năm 2023, cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank - Mã: SSB) ghi nhận thay đổi với hàng loạt sổ đỏ thế chấp.
